+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

По какой системе налогообложения работают ип

Как выбрать систему налогообложения для ИП. Чтобы не попасть на штрафы, платить меньше налогов и как можно реже отчитываться. Два года назад Николай решил заняться бизнесом и зарегистрировал ИП. Он ничего не знал о налоговых режимах и не подозревал, что определиться надо сразу.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Обычная система применяется по умолчанию, если не заявлено решение о переходе на иную, по ней определяется, какие налоги надо платить ИП:. Сделать это необходимо до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Какую систему налогообложения выбрать для ИП

А некоторые — просто не знают, что им выгоднее применять. Если у вас возник такой вопрос, то наша статья именно для вас — мы подробно расскажем обо всех доступных режимах налогообложения для ИП в году и как выбрать наиболее подходящий из них. Когда гражданин становится на учет в качестве индивидуального предпринимателя, он должен выбрать режим налогообложения. У каждого из них есть свои плюсы и минусы, а также критерии для его применения особенно в отношении спецрежимов.

У каждого спецрежима есть свои ограничения по уровню дохода, возможным видам деятельности, количеству наемных работников и стоимости основных средств.

Более подробно о каждом из налоговых режимов мы расскажем дальше. Некоторые предприниматели кроме основных критериев обращают внимание и на обязанность сдавать отчетность и вести учет. Вообще, на основании Федерального закона от Однако налоговый учет ИП вести должен, а также обязан сдавать отчетность.

На каждом режиме налогообложения отчетность своя, а также свои сроки отчетности и периодичность сдачи от 1 раза в месяц до 1 раза в год. Поэтому если предприниматель планирует заниматься небольшим бизнесом, сдавать отчетность каждый месяц для него будет проблематично — особенно если у него нет бухгалтера. В ФНС разработали специальный калькулятор , который в режиме онлайн помогает ИП определиться с выбором оптимального режима налогообложения. В зависимости о выбранных показателей онлайн-калькулятор подсказывает, какой режим налогообложения лучше выбрать ИП.

Например, предприниматель планирует за год получить 1,5 миллионов рублей дохода и принять на работе до 5 человек. При этом он не хочет вести налоговый учет и сдавать отчетность. Выбранные критерии указываем в калькуляторе. Если убрать отсутствие обязанности вести налоговый учет, то предпринимателю советуют рассмотреть патентную систему налогообложения. Однако, обратите внимание, что этот калькулятор только отбирает налоговые режимы по указанным основным критериям.

Но кроме них есть еще и дополнительные параметры. Например, для применения ПСН установлены конкретные виды деятельности. Всех этих нюансов в онлайн-калькуляторе нет. Поэтому даже при использовании калькулятора стоит более подробно изучить режим налогообложения , которые планируется выбрать.

Кроме этого, на сайте ФНС есть специальная сравнительная таблица , в которой указаны все налоговые режимы, ставки налогов, налоговая база, отчетный период и отчетность. НПД — это налог на профессиональный доход. Его могут применять только те предприниматели, которые зарабатывают деньги собственным трудом, то есть самозанятые.

Кроме этого, предприниматель, который рассматривает возможность применения НПД, не должен принимать никого на работу, и, следовательно, он не имеет право использовать наемный труд в своей работе исключение — помощь родственников без выплаты им заработной платы.

Еще один главный критерий для применения данного спецрежима — годовая сумма дохода по самозанятости не должна превышать 2. Сумма налога рассчитывается налоговыми органами. Уведомление об уплате НПД направляется самозанятому не позднее 12 числа месяца, следующего за истекшим.

В нем указана сумма НПД и реквизиты для уплаты. Налог уплачивается ежемесячно, не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным. Более подробно о налоге на профессиональный доход можно прочесть на сайте ФНС по этой ссылке. Пример: ИП занимается изготовлением кондитерских изделий. Он работает без привлечения наемных работников и встал на учет в ФНС в качестве самозанятого. За год его доход составил 1 миллион рублей, из этой суммы тысяч рублей — прибыль от физических лиц, а заказы для юридических лиц — тысяч рублей.

Итого за год ИП на НПД должен уплатить в бюджет 46 тысяч рублей 28 тысяч рублей за доходы от физических лиц руб. Патентная система налогообложения предусмотрена как раз для индивидуальных предпринимателей. На этот спецрежим ИП могут перейти только по заявлению. Срок патента составляет от 1 месяца до 1 года , по истечению которых предприниматель может подать еще одно заявление на применение патента на срок до 12 месяцев. Патент выдается на применение одного конкретного вида деятельности из списка тех, которые утверждены пунктом 2 статьи ИП на ПСН не могут заниматься продажей подакцизных товаров или товаров, подлежащих обязательной маркировке согласно подпункту 1 пункта 3 статьи Если индивидуальный предприниматель планирует заниматься несколькими видами деятельности, которые подходят для применения ПСН, то ему необходимо получить несколько патентов и вести учет доходов и расходов по каждому виду деятельности отдельно.

Также, основным критерием для применения ПСН является численность наемных работников. Количество сотрудников не должно превышать 15 человек на протяжении всего срока действия патента. Сумма налога не зависит от реально полученного дохода и рассчитывается по следующей формуле:. Налоговая база определяется как потенциально возможный доход от предпринимательской деятельности. Ее размер утверждается региональными властями ежегодно. Сумма налога подлежит уплаты двумя частями. Предприниматель, применяющий патентную систему налогообложения, не должен сдавать в налоговую инспекцию никаких деклараций.

Однако налоговый учет вести необходимо книгу учета доходов и расходов. Он оформил 2 вида патента срок действия полгода и 1 год соответственно. Осуществление деятельности будет проводиться на территории Москвы. Для облегчения расчета суммы налога в примере будем рассматривать срок патента не в днях, а в месяцах. По Москве потенциально возможный доход по выбранным видам деятельности составляет 5 миллионов рублей в год для каждого.

Итого за год ИП должен будет уплатить ПСН в сумме тысяч рублей тысяч рублей по ремонту компьютеров 5 руб. Упрощенная система налогообложения применяется индивидуальными предпринимателями в отношении любых видов деятельности, но она имеет критерии по численности персонала, размере полученного дохода и стоимости основных средств.

Для упрощенной системы налогообложения существует 2 варианта объекта налогообложения и ставки налога:. Налоговая база определяется в зависимости от выбранного объекта налогообложения: доходы или доходы, уменьшенные на величину расходов.

Более подробно поясним на примере. ИП на упрощенке должен платить налог при УСН ежеквартально. Налог при УСН составит 60 тысяч рублей 1 руб. Его расходы составили 1,3 миллиона рублей. Итого за год предприниматель должен перечислить тысяч рублей налога при УСН 2 руб. Сумма налога по основной формуле составит 7 рублей 1 руб. В нашем примере это 10 рублей 1 руб. То есть налог при УСН не может составлять менее 10 тысяч рублей, следовательно ИП должен уплатить не рассчитанный по общей формуле налог при УСН 7,5 тысяч рублей , а минимальный 10 тысяч рублей.

ЕСХН — это специальный налоговый режим, который применяют только сельскохозяйственные производители. Другие предприниматели применять его не могут. ИП на ЕСХН могут заниматься выращиванием, производством и продажей растительной продукции и животных.

А вот те компании, которые просто перерабатывают сельскохозяйственную продукцию, не имеют право применять этот налоговый режим. А для ИП, занимающихся выловом, есть еще один обязательный критерий: количество работников не должно превышать человек в течение всего года.

Для определения суммы налога применяется следующая формула:. Причем для определения суммы ЕСХН учитываются только те расходы, которые необходимы для ведения сельского хозяйства. Их перечень приведен в пункте 2 статьи Уплата налога при ЕСХН производится 2 раза в год каждые полгода. Декларация по ЕСХН сдается в налоговую инспекцию 1 раз в год.

Его расходы составили 2 миллиона рублей, в том числе на приобретение оборудования для сельскохозяйственной деятельности — тысяч рублей, сырье — тысяч рублей, создание собственного логотипа, консультирование в отношении его патентирования и оформление патента — тысяч рублей, оплата труда и другое — тысяч рублей.

За год предприниматель должен уплатить налог при ЕСХН в сумме 72 тысячи рублей 3 руб. Расходы на патентирование логотипа не учитываются в расходах для определения налоговой базы, так как они не прописаны в пункте 2 статьи Общая система налогообложения может применяться любыми индивидуальными предпринимателями независимо от вида деятельности, суммы полученного за год дохода, количества наемных работников и остатку по основным средствам.

ИП на ОСН не освобождается ни от каких налогов. Он обязан уплатить НДФЛ за год в размере тысяч рублей 2 руб. Первый планирует работать парикмахером. За свою работу он планирует получить около 1 миллиона рублей в год. Также ему нужен специалист по маникюру, которого он трудоустроит к себе на работу.

Основные критерии, на которые следует обратить внимание, — это предполагаемый доход и количество сотрудников. Так как ИП в нашем примере, планирует использовать наемный труд в количестве 1 человека, то наиболее оптимальным режимом налогообложения для него будет ПСН парикмахерские услуги входят в список разрешенных видов деятельности. Однако предпринимателю предварительно необходимо будет узнать потенциальный доход, из которого будет рассчитывать сумма налога.

Если он более 1 миллиона рублей в регионе осуществления данного вида деятельности , то ПСН для данного ИП будет невыгодным. В этом случае будет выгоднее применять УСН доходную или доходно-расходную — стоит определять по величине предполагаемых расходов.

Второй предприниматель планирует заниматься продажей туалетной и парфюмерной воды. Примерное количество работников — 8 человек. Единственным выгодным режимом налогообложения является УСН, а точнее — доходно-расходная упрощенка. Так как стоимость ассортимента будет полностью включена в расходы, а также сумму дохода можно будет уменьшить на выплаченный размер заработной платы сотрудникам и стоимость аренды торгового помещения.

Применять ПСН такой предприниматель не может, так как парфюмерная продукция подлежит обязательной маркировки, что запрещено на патенте. Третий предприниматель планирует работать в сельской местности. Его доход составит примерно 10 миллионов рублей в год, из которых от производства и продажи продукции он будет получать примерно 6 миллионов рублей и от сдачи в аренду другим предприятия амбаров и полей — 4 миллиона. Количество работников составит 40 человек.

Данный предприниматель может применять только УСН.

Налогообложение для ИП

Перед каждым предпринимателем, который только начинает путь в мир большого бизнеса, встает резонный вопрос: как выбрать систему налогообложения СНО для своего дела. Еще этот выбор может встать тогда, когда ИП серьезно задумывается о смене СНО, так как текущая невыгодна. В России для ИП доступны пять налоговых режимов, причем один из них — упрощенка — в двух вариантах. Выбрать систему налогообложения можно самостоятельно. При этом стоит учитывать требования к бизнесу и ограничения на применение того или иного спецрежима.

На примере одного предпринимателя подберем самый выгодный налоговый режим, который поможет сэкономить в первый же год больше рублей на обязательных платежах в бюджет. Кто платит: ИП обязан уплачивать страховые взносы за себя и за своих сотрудников, какой бы налоговый режим он не применял, поэтому начнем с них.

Вы можете рассчитать размер обязательных страховых взносов с помощью онлайн-калькулятора на сайте налоговой службы. Кому подходит: любой предприниматель, чем бы он ни занимался и где бы ни работал, вправе выбрать общую систему налогообложения.

Ограничений на ее применение нет. При выборе этого налогового режима придется заполнять больше документов, подтверждать доходы и расходы, регулярно отчитываться перед налоговой и тратить на уплату налогов больше, чем на упрощенке УСН или вмененке ЕНВД.

Иногда общая система налогообложения оказывается предпочтительней спецрежимов, так как открывает дополнительные возможности для предпринимателя:. Тщательно взвешивайте решение о применении ОСНО. Ведь большинству малых предприятий эта система не нужна, а если выгода и есть, то она не перекрывает лишние расходы на подготовку дополнительной отчетности и уплату налогов. Как перейти: по умолчанию считается, что ИП применяет общую систему налогообложения — для ее выбора при регистрации не нужно ничего делать.

Другими словами, при регистрации ИП в налоговой просто не отправляйте никаких дополнительных уведомлений и заявлений. Так вы автоматически станете плательщиком ОСНО. Если ранее использовался ЕНВД, то в течение 30 дней с момента отказа от вмененки. Остальные предприниматели могут перейти на этот спецрежим с начала нового года. Удобнее всего подавать уведомление вместе с пакетом регистрационных документов. Тем более, что список ограничений не такой большой, как при других спецрежимах.

Ставка выше, зато можно уменьшить налоговую базу на сумму расходов список подходящих затрат приведен в ст. Не все так однозначно. Нужно смотреть не только на размер своих расходов, но и на региональные нюансы применения УСН. Выгоднее будет тот вариант спецрежима, по которому предусмотрены сниженные ставки в вашем регионе. Конечно, при условии, что ваш вид бизнеса попадет в список льготников. Какие льготы есть в вашем регионе, можно посмотреть на официальном сайте налоговой службы.

Какой бы из вариантов вы ни выбрали, помните, что необходимо также заплатить страховые взносы в дополнение к рассчитанному налогу по УСН. А в тех регионах, где действует этот спецрежим — он используется лишь для определенных видов бизнеса и при соблюдении ряда условий.

Так, этот спецрежим подходит для розничной торговли, но только если площадь торгового зала не более кв. Общий список подходящих видов деятельности с перечнем условий к бизнесу приведен в ст. Можно сравнить — соответствуете ли вы этому перечню и сможете ли применять ЕНВД или нет. Как перейти: перейти на ЕНВД можно в любой момент, уведомив об этом налоговую инспекцию в течение 5 дней с даты такого перехода. Однако, стоит помнить, что уведомлять налоговую нужно по месту ведения деятельности, а не по месту регистрации.

Кроме того, уведомление нужно отправлять тогда, когда вы начинаете соответствующую деятельность, а не тогда, когда вы ее только планируете начать. Расчет налога зависит от местонахождения и вида деятельности, поэтому сумма ЕНВД к уплате для парикмахерской с двумя работниками в Подмосковье и на Дальнем Востоке может сильно различаться.

Ищите все недостающие данные в местных нормативных актах — они размещены на официальном сайте ФНС в соответствующем разделе про применение ЕНВД в регионах , там нужно только выбрать свой субъект РФ и муниципальное образование. Кому подходит: Применять этот спецрежим вправе только ИП с определенными видами деятельности, список которых утверждается региональными нормативными актами. Уточняйте, патент на какие услуги и работы доступен в вашем регионе.

Как перейти: перейти на патент можно добровольно в любой момент, предупредив налоговую инспекцию об этом за 10 дней.

Налоговая база — это потенциально возможный доход, фиксированная величина. Ее размер зависит от двух параметров: регион и вид деятельности. Узнать, сколько ИП должен платить за патент, можно тоже на официальном сайте налоговой : выбирайте вид бизнеса и территорию работы, чтобы рассчитать сумму к уплате. Как перейти: на выбор спецрежима у вас есть 30 дней после регистрации ИП.

Не успели сразу — до 31 декабря текущего года можно подать заявление о переходе на ЕСХН с начала следующего года. Какой налог платить: единый сельскохозяйственный налог — это один из спецрежимов и он предусматривает упрощенный порядок налогообложения.

Причем доход может быть уменьшен на сумму расходов, связанных с бизнесом, в том числе на сумму страховых взносов. Будущий предприниматель сам выбирает, какой налоговый режим применять.

Сравнивайте, с какой налоговой нагрузкой вам придется столкнуться при выборе той или иной системы налогообложения, учитывайте ограничения по видам деятельности и региональные особенности расчета, обращайтесь за консультацией к специалистам. Пример: сравним, сколько подмосковный автомеханик-ИП с годовым доходом 1 млн. Всё изменится, если вы занимаетесь другим видом бизнеса, станете работать в другом месте, у вас будут наемные сотрудники, больше доходов и расходов.

Каждый случай индивидуален, и помощь экспертов при старте бизнеса не будет лишней, она поможет сэкономить десятки тысяч рублей. Бухгалтерия Онлайн-кассы Обзоры для бухгалтера Управленческий учет Расчеты с работниками Социальные пособия Посмотреть еще Свой бизнес Управление финансами Регистрация бизнеса Малый бизнес Индивидуальный предприниматель Субсидиарная ответственность Посмотреть еще 9.

Проверки Налоговые проверки Проверки трудовой инспекции Посмотреть еще 2. Важное Пенсии Самозанятые Коронавирус Электронные трудовые книжки. Перейти в рубрикатор.

Смотреть все рубрики. Мой профиль Избранное Клерк. Премиум Клерк. Самое важное Array Array Array Array. Пользовательское соглашение Правила использования материалов. Моё дело. Перейти в профиль. Страховые взносы для ИП Кто платит: ИП обязан уплачивать страховые взносы за себя и за своих сотрудников, какой бы налоговый режим он не применял, поэтому начнем с них. Сколько взносов платить: За себя ИП уплачивает фиксированные взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование — в году эта сумма достигла 36 рублей.

Пример: рассчитаем, сколько в году страховых взносов заплатит за себя ИП, если его годовой доход — 1 рублей, и у него нет ни одного наемного работника. Всего взносов для этого ИП: 43 рублей за год. ОСНО — общая система налогообложения Кому подходит: любой предприниматель, чем бы он ни занимался и где бы ни работал, вправе выбрать общую систему налогообложения.

Всё это хлопотно и затратно, если сравнивать с другими налоговыми режимами. Иногда общая система налогообложения оказывается предпочтительней спецрежимов, так как открывает дополнительные возможности для предпринимателя: возможность работать со средним и крупным бизнесом.

Зачастую условием сотрудничества с таким контрагентом является уплата НДС. Тогда ИП остается на общем режиме, чтобы тоже быть плательщиком НДС и не терять выгодные заказы; получение налоговых вычетов. Такие вычеты даются при инвестировании, покупке жилья, лечении и обучении близких родственников.

Если в ближайшие года у вас в планах крупные траты с возможностью вычета НДФЛ, воспользуйтесь этим и выберите общую систему налогообложения, чтобы возместить свои расходы. Но налог можно уменьшить на сумму входящего НДС или отказаться вовсе, если за три месяца доход не более 2 млн.

Для этого понадобится много исходных данных: где предприниматель работает, что именно делает, есть ли наемные сотрудники, сколько зарабатывает и сколько тратит на бизнес. У нашего вымышленного предпринимателя автосервис в городе Коломна, Московской области с годовым доходом 1 рублей и расходами в пределах рублей.

Работников в гараже нет, он работает один. У нас расходы известны — тысяч рублей. Мы рассчитали для этого ИП общую сумму этих взносов за год: 43 рублей. Он сэкономит и не будет платить НДС совсем.

Итого общая налоговая нагрузка при ОСНО для нашего предпринимателя: 92 рублей за год. УСН — упрощенная система налогообложения Кому подходит: ИП, которые соответствуют всем требованиям главы Поскольку сумма налога даже не превышает сумму страховых взносов, платить налог при ЕНВД этому предпринимателю вовсе не придется.

ПСН — патентная система налогообложения Кому подходит: Применять этот спецрежим вправе только ИП с определенными видами деятельности, список которых утверждается региональными нормативными актами. Нельзя применять этот спецрежим, если у ИП более 15 сотрудников.

Страховые взносы никак не влияют на расчет стоимости патента и оплачиваются отдельно. Пример: наш условный владелец автосервиса не может выбрать ЕСХН, но он может сравнить, сколько при тех же исходных данных заплатит фермер.

Какой налоговый режим выгоднее? Налоговый режим Сумма налога, руб. Общая налоговая нагрузка с учетом страховых взносов, руб. Пост написан компанией. Это авторский материал.

Выбираем налоговый режим ИП

Перед открытием ИП предприниматель сталкивается со множеством вопросов. В частности — как выбрать систему налогообложения для ИП? Так как от этого напрямую зависит размер налогов и страховых взносов, а также плат за работающих сотрудников, к выбору системы налогообложения нужно подходить осознанно.

С 1 января года отменяется единый налог на вмененный доход для всех налогоплательщиков, независимо от региона РФ и вида деятельности. Заполняйте здесь бесплатно заявление в ФНС по шаблону и отправляйте его в онлайне в налоговую. Чтобы избежать перегрузки сервиса, доступ к нему мы открываем на основании заявки. Оставить заявку. Мы подготовили обзор возможных видов систем налогообложения для ИП с полезной выжимкой по особенностям каждого режима. ОСНО или по-другому общая система налогообложения подразумевает собой совокупность различных налогов со строгой налоговой отчетностью.

Этот режим работает по умолчанию, если ИП не используют другие формы налогообложения. ОСНО выбирают ИП, которые по каким-либо причинам не могут воспользоваться другими формами налогообложения, например, когда работают с контрагентами, которые уплачивают НДС.

Либо ИП, которые превысили лимиты на спецрежимах упрощенка, патент по численности или доходу. Правда, для ИП, согласно ст. Они вправе не платить НДС, если сумма выручки от реализации товаров и услуг за 3 месяца не превысила 2 млн рублей. Декларацию по НДС надо сдавать ежеквартально, не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Декларация по форме 3-НДФЛ подается 1 раз в год до 30 апреля. До этой же даты надо уплатить налог. Налог на имущество ИП платят по инвентаризационной стоимости объекта налогообложения.

Сумму рассчитывает налоговая и присылает уведомление. ИП должны уплатить налог до 1 декабря текущего года. УСН, упрощенная система налогообложения, упрощенка — форма налогообложения, которую отличает отсутствие ограничений по видам деятельности, выбор объекта налогообложения и соответствующей ей налоговой ставки. Несмотря на дополнительные ограничения по количеству работников и годовому доходу см. У ИП без работников иногда страховые взносы полностью перекрывают сумму налога, и его уже не нужно платить,.

Переход ИП на упрощенную систему налогообложения происходит по заявлению в течение 30 дней с момента государственной регистрации. Для этого до 31 декабря они подают заявление в ФНС. Налоговая декларация подается один раз в год, до 30 апреля. ПСН или патентная система налогообложения — это режим налогообложения с ограничениями по видам деятельности, фиксированной суммой налога и без сдачи декларации.

ПСН станет оптимальным вариантом для тех, кто планирует открыть бизнес на недолгий срок, например, с целью изучения спроса в конкретном регионе.

Если ИП хочет открыть бизнес, он может купить на него патент, но при условии, что его деятельность входит в перечень в п. При развитии нескольких направлении бизнеса ИП покупает патент на каждое направление. Как и у любого ИП нет обязанности по ведению бухгалтерского учета. Потенциальный доход по каждому виду деятельности для расчета стоимости патента определяют региональные местные власти. Узнать сумму налога в регионе можно с помощью калькулятора на сайте ФНС. Реальный доход предпринимателя не учитывается.

Даже при увеличении прибыли стоимость патента будет неизменной. Правда, если страховые взносы превысят сумму рублей, ИП уплачивают дополнительные страховые взносы с суммы превышения. С года взносы в фонды уменьшают стоимость патента. По окончании срока действия патента, нужно снова подавать заявление в налоговую.

А если вся сумма налога уже была выплачена, то понадобится заявление на зачет или возврат. Для оформления патента нужно обратиться в налоговую с заявлением на каждый вид деятельности.

Для действующих ИП подать уведомление необходимо не менее, чем за 10 дней до осуществления деятельности по патенту.

Если ИП приобретает патент сроком до 6 месяцев, то не обязательно вносить всю сумму налога сразу. Главное, внести плату до окончания срока действия патента. Если патент куплен на срок от 6 месяцев до года платеж можно разбить на 2 части. НПД — специальный режим налогообложения на профессиональный доход, действующий с начала года. Больше подходит для физических лиц самозанятых , но применять его могут и ИП при соблюдении определенных условий.

Перечень видов деятельности, при которых нельзя применять НПД: Закон от Другие способы: через сайт ФНС, портал госуслуг или кредитную организацию. Сумма налога уменьшается на вычеты, но не более 10 тыс. Самый главный минус НПД для ИП, кроме перечисленных в таблице — его нельзя совмещать с другими налоговыми режимами.

Согласно закону ФЗ, на всей территории Российской Федерации с 1 января года отменяется единый налог на вмененный доход для всех налогоплательщиков, независимо от региона РФ и вида деятельности. Налоговая база рассчитывалась на основании физических показателей, которые измеряются в количестве работников, единиц техники и т.

На каждый физический показатель подсчитывалась потенциальная доходность. Ставка налога рассчитывалась по специальной формуле с применением коэффициентов, которые определялись как местными, так и федеральными властями. Итак, прежде, чем выбрать оптимальную систему налогообложения, необходимо учитывать следующие факторы:. Сфера деятельности, количество сотрудников, потенциальный годовой доход. Эти показатели станут первыми фильтрами для выбора налогового режима.

Например, на ОСНО нет никаких ограничений, но зато высокая налоговая нагрузка. Региональные льготы. Льготах, которые применимы в конкретной местности, округе и муниципальном образовании, легко узнать при обращении в ФНС по месту регистрации бизнеса. Налоговые каникулы.

ИП имеет право пользоваться ими в течение 2-х лет. Условия: регистрация после принятия закона и осуществление деятельности в научной, социальной и производственной сферах. Но действует не во всех регионах, надо уточнять.

Совмещение налоговых режимов. Иногда выгоднее использовать разные системы налогообложения, например, упрощенку и патент. Закон позволяет это делать, поэтому такие варианты надо просчитывать. После отмены ЕНВД многие предприниматели станут платить больше налогов, что приведет к уменьшению прибыли. Для компенсации потерь можно увеличить цены, но это, скорее всего, отпугнет покупателей. Лучше использовать другие способы сокращения расходов:. Правильно выбирайте тарифы РКО и ставки эквайринга, возможно вы найдете более выгодные условия и более низкую комиссию.

Если при расчетах с покупателем пользоваться системой быстрых платежей СБП , можно хорошо сэкономить на эквайринге, т. К тому же терминал эквайринга не нужен — переводы осуществляются через кассу.

Уточняйте при выборе кассы, поддерживает ли она СБП. Небольшой бизнес вполне может обойтись без наемного бухгалтера. Поэтому подключив онлайн-бухгалтерию, вы сэкономите на бухгалтерском сопровождении. Сервис будет сам все делать за вас: рассчитывать налоги, готовить отчетность, вести бухучет и др. От вас потребуется только заводить первичную документацию в сервис. Если вы действующий предприниматель, то мы вам рекомендуем провести ревизию своих регулярных расходов. Промониторить заново тарифы банков, уточнить у разработчика вашей кассы, поддерживает ли она СБП.

Если у вас наемный бухгалтер, рассмотрите возможность перехода на онлайн-бухгалтерию. Пересмотр расходов — дело хлопотное, и не всегда на него найдется время. Поэтому удобнее всего обратиться за помощью к тому, кто вам подскажет возможные варианты и расценки. Нужна консультация. ФЗ обязал всех предпринимателей использовать ККТ. И следующий вопрос, который встанет перед ИП после выбора режима налогообложения — какую кассу использовать?

И как сэкономить издержки на ее покупку и обслуживание? Если выбирать по стоимости, то автономная касса безусловно самый бюджетный вариант на старте. Но есть один нюанс: для любой прошивки ПО под изменения ФЗ требуется выезд специалиста.

ФЗ меняется часто и спрогнозировать заранее сумму, которая потребуется для обслуживания, нельзя. К тому же, автономная касса не работает с маркированными товарами, что тоже для многих предпринимателей становится важным критерием выбора.

О всех нюансах работы автономной кассы читайте в статье. Для фискальных регистраторов потребуется управляющее устройство: компьютер, ноутбук, планшет с установленной кассовой программой. Конечно, есть вариант сэкономить с помощью бесплатного ПО, но тогда придется доплачивать за отдельный функционал. Это не самый экономный вариант ККТ. Кассовая программа на них уже установлена , а любые изменения под ФЗ происходят автоматически. По сравнению с другими видами касс, смарт-терминалы максимально удобно работают с любой номенклатурой товаров, даже с маркировкой.

На некоторых моделях есть встроенный сканер и эквайринг , поэтому не придется использовать несколько устройств для расчетов с клиентами. Подобрать кассу.

Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, имеющее право вести самостоятельный бизнес и получать от него доход. Если же говорить о доходах от бизнеса, то можно выбрать более выгодную систему налогообложения для ИП.

Вы вправе выбирать самый выгодный вариант налогообложения и переходить на льготные налоговые режимы. Какие налоги платит ИП? Это зависит от того, какую систему налогообложения вы выбрали. Налоги отличаются ставкой, базой, периодом, порядком расчета и сроками уплаты. Если вас интересует, как уменьшить налоги ИП, то надо ознакомиться со всеми системами налогообложения, действующими в РФ.

Выбор системы налогообложения с учетом всех критериев уже превращается в непростую задачу, а ведь у ИП есть обязанность платить, кроме налогов, еще и страховые взносы за себя. Взносы ИП за себя — это отчисления в фонды на пенсионное и медицинское обеспечение. Каждый год государство рассчитывает фиксированную сумму, которую ИП должен платить, независимо от того, работал ли он и был ли получен доход. В году фиксированная сумма взносов предпринимателя за себя составляет 40 рубля. Собираетесь открыть ИП?

Не забудьте про расчетный счёт - он упростит ведение бизнеса, уплату налогов и страховых взносов. Тем более сейчас многие банки предлагают выгодные условия по открытию и ведению расчётного счёта. Ознакомиться с предложениями вы можете у нас на сайте. Многие индивидуальные предприниматели работают самостоятельно, не нанимая работников. По сути, их бизнес — это созданное для себя рабочее место. Уплата налогов ИП в году без работников имеет свои особенности - государство позволяет уменьшать рассчитанный налог полностью на всю сумму уплаченных за себя страховых взносов.

Пример: в свободное от основной работы время предприниматель на УСН Доходы оказывает услуги по ремонту компьютеров. Дополнительный доход от этой деятельности составил рублей за год.

ИП обязан заплатить за себя страховые взносы, рассчитаем их сумму:. Итого, за этот год предприниматель должен уплатить взносов за себя на сумму 41 рубля. Предприниматель вправе уменьшить эту сумму на все уплаченные за себя взносы, то есть в этом примере налог ИП без работников будет равен нулю. Налоги ИП с работниками в году тоже могут быть уменьшены за счет сумм страховых взносов, но уже не более, чем наполовину.

Приведем пример:. В отчетном квартале предприниматель уплатил за работников страховые взносы на сумму 9 рублей, а за себя — 7 рублей. Налог к уплате составит 8 рублей. А для ИП, работающих на ПСН, вообще не предусмотрена возможность уменьшать стоимость патента таким образом. Какая система налогообложения лучше для ИП? Чтобы ответить на этот вопрос, надо сделать индивидуальный расчет налогов для ИП в каждом конкретном случае.

При этом необходимо учесть множество критериев:. Как же выбрать систему налогообложения для ИП, чтобы платить меньше налогов? Для этого надо сделать расчет налоговой нагрузки на каждом выбранном режиме. Покажем расчет налогов для ИП на примере:. Индивидуальный предприниматель в г. Красноярске планирует открыть парикмахерскую.

Ожидаемый доход в месяц - рублей; количество наемных работников — 6 человек; предполагаемые расходы составят рублей в месяц, в том числе страховых взносов за работников — 28 рублей. Итого, для этого предпринимателя самой выгодной окажется система налогообложения ПСН, но так бывает далеко не всегда. Пользователи нашего сайта могут получить бесплатный расчет налоговой нагрузки от специалистов 1С:БО.

Рекомендуем воспользоваться этим предложением и уменьшить налоги ИП к уплате. Зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ к сервисам для бизнеса, комментариям и консультациям. Письмо с паролем отправлено на Ваш E-mail. Если Вы не получили его в течение 3 минут, перепроверьте, пожалуйста, корректность введенного E-mail, убедитесь, что письмо не попало в папку "СПАМ" или свяжитесь с нами по телефону 8 звонок бесплатный.

Главная Налогообложение Последнее обновление: Какую систему налогообложения выбрать для ИП 19 января Бесплатная консультация по налогообложению. Рассчитать налоги ИП бесплатно.

Отвечаем на вопросы по теме Новое на сайте. Последний шанс плавно уйти с ЕНВД Образцы заполнения формы Р Фиксированные взносы ИП в году за себя Новые требования по маркировке вступят в силу с 1 января Сдать бухгалтерскую отчётность за год на бумаге нельзя. Альфа-банк Сбербанк Точка. Проверьте своего бухгалтера Консультация по оптимизации налогов Месяц бухгалтерского обслуживания в подарок.

Получить консультацию. Facebook ВКонтакте. Получите бесплатную консультацию специалиста 1С:Бухобслуживание в вашем городе.

Многие индивидуальные предприниматели, решившие открыть собственный бизнес , задаются вопросом выбора подходящего режима налогообложения. Можно ли работать в рамках закона, но платить минимум налогов?

Обычная система применяется по умолчанию, если не заявлено решение о переходе на иную, по ней определяется, какие налоги надо платить ИП:. Сделать это необходимо до 30 апреля года, следующего за отчетным. УСН часто выбирают начинающие предприниматели. На УСН уплачивается один налог, вместо трёх налогов общей системы налогообложения и отчитываться нужно раз в год.

Упрощенка имеет два варианта обложения:. Какой из этих вариантов выбрать? Налог по УСН можно снизить на сумму уплаченных страховых взносов за себя и наемных работников независимо от выбранного способа обложения. Чтобы перейти на УСН необходимо подать уведомление в налоговую: в течение 30 дней после регистрации или до 31 декабря, чтобы начать применять УСН с начала следующего года.

ЕНВД применяется только для определенных видов деятельности см. На этой системе обложения сумма налога фиксированная и зависит не от доходов, а от параметров бизнеса: площади торгового зала, количества работников или транспортных средств.

Для каждого вида деятельности определён свой показатель. ИП с сотрудниками могут снизить налог до половины за счет страховых взносов, которые заплатили за работников. Предприниматели без сотрудников могут уменьшить налог без ограничения на взносы, которые заплатили за себя. ЕНВД применяется не везде, в Москве, например от этой системы уже отказались.

Решение о применении ЕНВД применяется на региональном уровне. Чтобы перейти на ЕНВД нужно подать заявление в налоговый орган в течение 5 дней с момента начала деятельности.

На ЕНВД необходимо сдавать ежеквартальную налоговую декларацию не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Задумана как замена ЕНВД, но пока применяется параллельно с ним.

Одним из преимуществ ПСН является то, что налоговая декларация не предоставляется. Патент приобретается на определенный вид деятельности п. При осуществлении различных видов деятельности допускается приобретение патента на каждый из них или совмещать ПСН с иными системами налогообложения. Применяется только для производителей сельхозпродукции. Базой налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов. Развитие бизнеса.

LT-Consult subscribers.

Выбор подходящего режима налогообложения

А некоторые — просто не знают, что им выгоднее применять. Если у вас возник такой вопрос, то наша статья именно для вас — мы подробно расскажем обо всех доступных режимах налогообложения для ИП в году и как выбрать наиболее подходящий из них. Когда гражданин становится на учет в качестве индивидуального предпринимателя, он должен выбрать режим налогообложения.

Перед каждым предпринимателем, который только начинает путь в мир большого бизнеса, встает резонный вопрос: как выбрать систему налогообложения СНО для своего дела. Еще этот выбор может встать тогда, когда ИП серьезно задумывается о смене СНО, так как текущая невыгодна.

Как выбрать налоговый режим на 2021 год: изучаем ограничения и считаем налоговую нагрузку

Иногда остаётся только один режим налогообложения. Такой позиции уже довольно долго придерживаются суды п. Всё благодаря новым правилам, которые разрешили налоговый вычет. Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать. Не пропустите новые публикации Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать. В избранное. Анна 25 сентября Елизавета Кобрина 28 сентября

Как выбрать систему налогообложения для ИП?

Перед открытием ИП предприниматель сталкивается со множеством вопросов. В частности — как выбрать систему налогообложения для ИП? Так как от этого напрямую зависит размер налогов и страховых взносов, а также плат за работающих сотрудников, к выбору системы налогообложения нужно подходить осознанно. С 1 января года отменяется единый налог на вмененный доход для всех налогоплательщиков, независимо от региона РФ и вида деятельности.

Выбор наиболее оптимальной системы налогообложения для ИП в году. Расчет налоговой нагрузки на УСН, ЕНВД и ПСН на примере бытовых услуг торговли.  Можно ли работать в рамках закона, но платить минимум налогов? Можно, главное правильно подобрать налоговый режим с учетом всех особенностей. Рассмотрим подробнее, какую систему налогообложения выбрать для ИП в году. Виды налоговых режимов.  Также выгодна общая система будет тем ИП, чьи контрагенты находятся на ОСНО. Это позволит им возмещать из бюджета НДС, уплаченный по выставленным счет-фактурам. Налогов на ОСНО три: НДФЛ (13%), НДС (от 0 до 20%), налог на имущество (от 0,1 до 2%).

Как выбрать налогообложение для ИП

На сайт ФНС России. Выбор подходящего режима налогообложения Параметры выбора. Категория налогоплательщика Индивидуальный предприниматель.

Какой налоговый режим выбрать ИП в 2021 году? Большой обзор-сравнение всех вариантов

Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, имеющее право вести самостоятельный бизнес и получать от него доход. Если же говорить о доходах от бизнеса, то можно выбрать более выгодную систему налогообложения для ИП.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: УСН упрощенная система налогообложения. Полная информация по УСН. Декларация, налог, отчеты для ИП.
Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. sabcobbgus

    У нас можно копить деньги на будущую пенсию? Смеетесь? В 90-е их у нас отобрали, просто ограбили. Как раз те олигархи, что сейчас жируют на тех богатствах, что строили и наши деды, и отцы, да и мы сами тоже успели поработать на благо СССР. Где гарантия, что это не состоится снова? А на зарплаты в регионах 15-20 тыс. ох как много народа жирует. И сколько Вы отложите с таких денег? Особенно, если дети есть. И еще один обман, что люди берут кредиты на какую-то роскошь. Холодильник, стиралка это роскошь? Желаю постирать как мы до новой техники стирали: руками или машинкой Волна . Флаг тебе в руки. Ремонт, новая плита и даже счетчики многим просто не по карману без кредитов.

  2. tropquarlioni

    Ну вообще не вариани,а если и вариант то бредовый дизлайк тебе,хотя я думаю ты один хрен коменты нее читаешь

  3. Ираклий

    Возможно ли стать матери-одиночке с двумя детьми в очередь на квартиру?(живу в спальне с детьми)?

  4. Аверкий

    Мне кажется, вся эта история с репостами скоро накалится до предела, дойдет до полного абсурда и придёт приказ с верху прекратить такую практику.

  5. Давыд

    Тавай исчо ролики, давно не было